保険会社の売上を意味する正味収入保険料の算出方法

保険会社の経営状況を表す指標はいくつかありますが、シンプルに保険会社の規模を表す指標として使えるのが「正味収入保険料」です。

保険会社にとって受取った保険料はほぼ売上高となりますので、正味収入保険料を見ると保険会社の規模がわかります。

正味収入保険料の意味と算出方法

正味収入保険料とは保険会社にとっての売上高です。

正味収入保険料は、「契約者から受け取った保険料」から他の保険会社等に保険を引き受けてもらう「再保険」の保険料を引いた金額で、実質的に保険会社が引き受けた保険料の金額を表しています。

■正味収入保険料の算出方法

元受正味保険料とは契約者から受け取った金額のことで、出再正味保険料は他の保険会社へ再保険をした場合の支払った保険料、受再正味保険料は逆に他の保険会社からの再保険を引き受けた場合に受け取った保険料のことです。

正味収入保険料は規模を他の保険会社と比較して、業界内での順位やポジションを確認することができます。

また1つの保険会社の正味収入保険料の推移を見ることで、成長している保険会社なのか、横ばいの保険会社なのかという成長性の確認の目安にもなります。

ダイレクト型の保険会社については当サイトでも3年間の推移を比較していますので、業界順位や成長性を確認する参考にしていただければと思います。

保険会社の収益源には運用益もある

1つ注意したいのは保険会社の収益には契約者から受け取る保険料収入と、預かっている資金を運用して得る運用益があるという点です。

そのため、正確には保険料収入の規模を表す正味収入保険料だけを比較しても保険会社としての全体的な収益力を見たとはいえません。

運用益も含めて比較をする必要があるかはともかく、正味収入保険料が保険会社にとってどのような位置づけの数値なのかという点は理解してチェックする必要はあります。

正味収入保険料以外の保険料収入の名称

保険会社の収益力を表す正味収入保険料ですが、収益性を表す他の指標として元受収入保険料と元受正味保険料があります。

元受収入保険料は、元受保険契約に基づく保険料収入のことです。

元受正味保険料は、元受収入保険料から満期返戻金を除く諸返戻金を差し引いた金額です。

正味収入保険料が、元受正味保険料から再保険の保険料を加減して、収入積立保険料を差し引いたもので、それぞれをまとめると以下のようになります。

■各保険料収入の計算式

元受収入保険料、元受正味保険料、正味収入保険料の順に、より保険会社の収益を厳密に捉えたものになります。

保険会社の収益を比較する時には、正味収入保険料が用いられることが多いですが、重要なのは同じ指標で他社および過去の推移と比較することです。

そうすれば傾向としてはどの指標を利用しても、大きく異なる結果にはなりませんので、比較する際には同じ指標で各社の横の比較および同じ会社の時系列の比較をするようにしましょう。